VANCOUVER, le 4 mai 2012 /CNW/ -
- Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires s'est élevé à 202 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2012, une progression de 42,3 % par rapport à celui de la même période en 2011.
- Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires s'est établi à 19,9 % pour le trimestre clos le 31 mars 2012, comparativement à 16,6 % pour la période correspondante de 2011.
- Le ratio d'efficience a été de 50,2 % pour le trimestre clos le 31 mars 2012, contre 55,6 % pour la période correspondante de 2011.
- Au 31 mars 2012, le total des actifs s'élevait à 80,7 milliards de $CA, en regard des 79,1 milliards de $CA constatés à la même date en 2011.
- Au 31 mars 2012, le total des actifs sous administration se chiffrait à 18,3 milliards de $CA, en baisse par rapport à celui de 33,2 milliards de $CA inscrit au 31 mars 2011, essentiellement en raison de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. N'eût été ce facteur, le total des actifs sous administration aurait progressé de 1,0 milliard de $CA au 31 mars 2012.
- Le ratio de capital de catégorie 1 et le ratio de capital total s'établissaient respectivement à 13,2 % et à 15,6 % au 31 mars 2012, comparativement à 13,4 % et à 16,2 % au 31 mars 2011.
L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.
Aperçu
La Banque HSBC Canada a enregistré un bénéfice de 220 millions de $CA au premier trimestre de 2012, ce qui traduit une progression de 60 millions de $CA, ou 37,5 %, par rapport à celui de 160 millions de $CA dégagé dans la même période de 2011. Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires correspondait à 202 millions de $CA, ce qui dénote une hausse de 60 millions de $CA, ou 42,3 %, en regard de celui de la période correspondante un an auparavant. Cette progression découle en majeure partie d'un profit de 84 millions de $CA sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, ainsi que de l'augmentation des produits d'intérêts nets et de la réduction des charges opérationnelles. Ces éléments ont toutefois été contrebalancés en partie par des charges de restructuration de 36 millions de $CA relativement à la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation et par une diminution des produits de commissions nets. Compte non tenu du profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail et des charges de restructuration et compte tenu de la charge d'impôt sur le résultat, le bénéfice trimestriel de la Banque HSBC Canada s'est établi à 173 millions de $CA, ce qui constitue une hausse de 13 millions de $CA, ou 8,1 %, par rapport à celui du trimestre correspondant de l'exercice 2011. Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires a été de 19,9 % pour le trimestre, soit 16,6 % de plus que celui du premier trimestre de 2011. Cette hausse découle du profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, lequel a été contrebalancé par les charges de restructuration. Compte non tenu du profit et des charges de restructuration, le rendement ajusté des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires a été de 15,3 % pour le premier trimestre de l'exercice en cours.
Commentant les résultats, Lindsay Gordon, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré ceci :
« Le bénéfice de la banque ce trimestre-ci a nettement progressé par rapport au trimestre correspondant de l'exercice 2011 en raison de l'augmentation des produits d'intérêts nets et de la réduction des charges opérationnelles, et ce, même si on ne tient pas compte de l'incidence de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail et des charges de restructuration découlant de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation. Nous nous employons à assurer l'expansion de la Banque HSBC Canada en améliorant continuellement l'efficacité de notre entreprise et en investissant dans nos secteurs d'activité principaux - services aux entreprises, services bancaires internationaux et marchés et services bancaires de détail et gestion de patrimoine - et ce, afin de répondre aux besoins de la clientèle de la Banque HSBC Canada pour les années à venir. »
Analyse des résultats financiers consolidés du premier trimestre de 2012
Les produits d'intérêts nets du premier trimestre de 2012 se sont établis à 398 millions de $CA, soit une hausse de 16 millions de $CA, ou 4,2 %, en regard de ceux de 382 millions de $CA pour la période correspondante de 2011. Ils ont par ailleurs progressé de 5 millions de $CA, ou 1,3 %, par rapport à ceux de 393 millions de $CA inscrits le trimestre précédent. Les produits d'intérêts nets ont connu une légère hausse du fait d'une augmentation de 0,5 milliard de $CA de la moyenne des actifs productifs d'intérêts par rapport au premier trimestre de 2011 (0,6 milliard de $CA par rapport au trimestre précédent), laquelle a été annulée en partie par une contraction des écarts de taux découlant de la révision à la baisse des taux d'intérêt. Les intérêts sur les remboursements reçus de l'Agence du revenu du Canada ont également contribué à la hausse des produits d'intérêts nets.
Les produits de commissions nets du premier trimestre de 2012 se sont chiffrés à 143 millions de $CA, en baisse de 20 millions de $CA ou 12,3 % en regard de ceux de 163 millions de $CA inscrits pour la même période en 2011. Les produits de commission nets du premier trimestre de 2012 ont diminué de 14 millions de $CA, ou 8,9 %, par rapport à ceux de 157 millions de $CA inscrits au dernier trimestre de 2011. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail s'est traduite par une diminution des commissions provenant des fonds sous gestion et des commissions de courtage. Compte non tenu de l'incidence de la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, les produits de commissions nets du premier trimestre de l'exercice en cours sont en hausse, respectivement, de 13 millions de $CA et de 5 millions de $CA par rapport à ceux des premier et quatrième trimestres de l'exercice 2011. Cette progression s'explique par l'augmentation des commissions liées aux facilités de crédit et au programme Services internationaux aux immigrants investisseurs.
Les produits de négociation nets du premier trimestre de 2012 se sont établis à 40 millions de $CA, comparativement à 37 millions de $CA au même trimestre en 2011 et à 31 millions de $CA au trimestre précédent, soit des hausses respectives de 3 millions de $CA, ou 8,1 %, et de 9 millions de $CA, ou 29,0 %. Le facteur ayant le plus contribué à l'augmentation par rapport au premier trimestre de 2011 est l'effet positif des profits et pertes comptables découlant de l'évaluation à la valeur de marché des couvertures économiques et de l'inefficacité des couvertures. La diminution des revenus de change découlant d'un ralentissement des activités de négociation a toutefois atténué cette augmentation.
Perte nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur. La banque comptabilise certaines débentures subordonnées et d'autres passifs à leur juste valeur. Du fait du rétrécissement des écarts de crédit au premier trimestre de 2012, la variation de la juste valeur de ces soldes a donné lieu à une charge de 14 millions de $CA pour ce trimestre, en comparaison d'une charge de 8 millions de $CA au premier trimestre de 2011.
Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers du premier trimestre de 2012 sont demeurés relativement inchangés par rapport à ceux du premier trimestre de 2011, passant de 16 millions de $CA à 17 millions de $CA.
Les autres produits opérationnels du premier trimestre de 2012 se sont chiffrés à 13 millions de $CA, accusant une baisse de 7 millions de $CA en regard de ceux de 20 millions de $CA de la même période en 2011. Ils représentent toutefois une hausse de 35 millions de $CA par rapport à la perte de 22 millions de $CA qui avait été inscrite au trimestre précédent. Le recul par rapport au premier trimestre de 2011 s'explique par la diminution des services de technologie fournis à des sociétés du Groupe HSBC. Par ailleurs, la perte enregistrée au quatrième trimestre de 2011 est attribuable à la réduction de 42 millions de $CA de la valeur d'un immeuble de placement au cours de ce même trimestre.
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail. La vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail a été conclue en date du 1er janvier 2012. La banque a comptabilisé un profit de 84 millions de $CA, déduction faite des actifs radiés et des coûts connexes directs. En outre, des charges de restructuration de 2 millions de $CA et de 14 millions de $CA ont respectivement été engagées au premier trimestre de 2012 et au quatrième trimestre de 2011, directement ou non, relativement à cette transaction ou à des mesures prises au sein de la division à la suite de la décision de vendre celle-ci.
Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du premier trimestre de 2012 se sont établies à 48 millions de $CA. Elles sont relativement inchangées par rapport à celles de 49 millions de $CA inscrites au premier trimestre de 2011, et en baisse de 6 millions de $CA, ou 11,1 %, comparativement au montant de 54 millions de $CA inscrit au trimestre précédent. Le recul a découlé de l'amélioration de la qualité du crédit du portefeuille de prêts commerciaux de la banque.
Le total des charges opérationnelles du premier trimestre de 2012 s'est établi à 342 millions de $CA. Compte non tenu des charges de restructuration de 36 millions de $CA, le total des charges opérationnelles s'est allégé de 33 millions de $CA, ou 9,7 %, passant de 339 millions de $CA au premier trimestre de l'exercice précédent à 306 millions de $CA. L'allégement des charges opérationnelles est largement attribuable à une diminution de 23 millions de $CA liée à la division des services de courtage de plein exercice de détail qui était prise en compte au premier trimestre de 2011, le reste de ce recul étant imputable à des mesures de gestion des coûts dont l'incidence a été une diminution de la rémunération et des avantages du personnel et une réduction des activités et des dépenses liées à la prestation de services technologiques à des sociétés du Groupe HSBC. S'établissant à 54,9 % et à 57,5 % respectivement pour l'exercice et le dernier trimestre de 2011, le ratio d'efficience ajusté s'est amélioré au premier trimestre de l'exercice en cours, pour atteindre 49,2 %. Compte non tenu de l'incidence des coûts de restructuration et du profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, le ratio d'efficience ajusté a été de 50,1 % pour le trimestre à l'étude, contre 55,0 % pour le trimestre précédent.
Des charges de restructuration de 36 millions de $CA ont été comptabilisées au premier trimestre de l'exercice 2012, essentiellement en lien avec les provisions constituées en prévision de la restructuration et de la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation de la banque.
Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif du premier trimestre de 2012 a été de 24,7 %, contre 28,3 % au premier trimestre de 2011. La diminution enregistrée au cours du trimestre à l'étude a résulté en grande partie d'une réduction des taux d'impôt prévus par la loi et de la manière dont l'impôt sur le profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail a été comptabilisé.
État de la situation financière
Le total des actifs s'établissait à 80,7 milliards de $CA au 31 mars 2012, soit une progression de 0,7 milliard de $CA par rapport au 31 décembre 2011 essentiellement attribuable à l'augmentation de 1,2 milliard de $CA des actifs détenus à des fins de transaction, à celle de 1,0 milliard de $CA des prêts et avances à des clients et à celle de 1,2 milliard de $CA des placements financiers, augmentations qui ont été contrebalancées par une baisse de 3,0 milliards de $CA des prêts et avances à des banques. Les liquidités sont demeurées solides au 31 mars 2012, la trésorerie et les soldes détenus dans la banque centrale, les effets en cours de compensation auprès d'autres banques, les actifs détenus à des fins de transaction hautement liquides, les prêts et avances à court terme à des banques et les placements financiers atteignant 27,9 milliards de $CA, contre 28,5 milliards de $CA au 31 décembre 2011. Les prêts et avances à des clients sont passés des 44,4 milliards de $CA qu'ils étaient au 31 décembre 2011 à 45,4 milliards de $CA surtout grâce à une hausse du solde des conventions de revente conclues avec des clients. Compte non tenu des conventions de revente conclues avec des clients, les prêts et avances à des clients ont progressé de 0,3 milliard de $CA, principalement du fait de l'augmentation de notre portefeuille de prêts commerciaux.
Le montant brut des prêts douteux a été de 729 millions de $CA, en hausse de 51 millions de $CA en regard des 678 millions de $CA inscrits au 31 décembre 2011 en raison de la dépréciation de quelques prêts en particulier. Ce montant était toutefois inférieur de 128 millions de $CA au montant brut des prêts douteux comptabilisé au 31 mars 2011. Le total des prêts douteux, déduction faite des comptes de correction de valeur pour pertes de crédit évalués individuellement, se chiffrait à 525 millions de $CA au 31 mars 2012, contre 470 millions de $CA au 31 décembre 2011. Le total des prêts douteux comprend des prêts du secteur du crédit à la consommation de 59 millions de $CA (59 millions de $CA au 31 décembre 2011) dont la dépréciation est évaluée collectivement. Le compte de correction de valeur relatif à l'ensemble des prêts de ce secteur s'est élevé à 95 millions de $CA, contre 89 millions de $CA au 31 décembre 2011. Le compte de correction de valeur total s'est chiffré à 335 millions de $CA, comparativement à 329 millions de $CA au 31 décembre 2011.
Le total des comptes de clients est passé de 46,6 milliards de $CA au 31 décembre 2011 à 47,0 milliards de $CA au 31 mars 2012. Ce sont les dépôts à terme des particuliers et les comptes courants portant intérêt qui ont accusé les plus fortes hausses.
Les titres de créance émis sont passés de 13,3 milliards de $CA au 31 décembre 2011 à 14,0 milliards de $CA au 31 mars 2012 en raison surtout de l'émission, par la banque, de 1,0 milliard de $CA de billets à moyen terme.
Total des actifs sous administration
Au 31 mars 2012, les fonds sous gestion s'élevaient à 17,3 milliards de $CA, pour une diminution de 14,8 milliards de $CA par rapport au 31 mars 2011 et de 9,1 milliards de $CA par rapport au 31 décembre 2011. Cette diminution s'explique par la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail de la banque (15,9 milliards de $CA au 31 mars 2011 et 10,6 milliards de $CA au 31 décembre 2011). Compte non tenu des fonds sous gestion afférents à la division des services de courtage de plein exercice de détail, le total des actifs sous administration a atteint 18,3 milliards de $CA, en hausse de 1,0 milliard de $CA et de 1,5 milliard de $CA, respectivement, comparativement à ceux des premier et quatrième trimestres de 2011.
Résultats des secteurs au premier trimestre de 2012
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 93 millions de $CA au premier trimestre de 2012, soit 79 millions de $CA de plus qu'au trimestre correspondant de 2011. Les chiffres de 2012 tiennent compte d'un profit de 76 millions de $CA sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail et de l'avantage découlant des intérêts sur les remboursements reçus de l'Agence du revenu du Canada, lesquels ont été en partie annulés par des coûts de restructuration de 2 millions de $CA. Par ailleurs, la hausse du bénéfice s'explique également par l'augmentation des produits d'intérêts nets attribuable à la hausse des soldes hypothécaires moyens et à la révision à la baisse des taux d'intérêt des dépôts dans les comptes d'épargne.
Le bénéfice avant la charge d'impôt est de 100 millions de $CA supérieur à celui du quatrième trimestre de 2011. En plus des facteurs énumérés plus haut, cet écart s'explique par le fait que les chiffres du quatrième trimestre de 2011 tenaient compte d'une radiation de 9 millions de $CA au titre des coûts afférents aux logiciels générés en interne et de la constatation de coûts de restructuration de 14 millions de $CA afférents à la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail.
Services aux entreprises
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est établi à 158 millions de $CA au premier trimestre de 2012, ce qui traduit une progression de 21 millions de $CA en regard de celui du trimestre correspondant de 2011 et de 48 millions de $CA par rapport à celui du quatrième trimestre de l'exercice 2011. Les chiffres du premier trimestre tiennent compte de l'avantage découlant des intérêts sur les remboursements reçus de l'Agence du revenu du Canada, alors que ceux du trimestre précédent incluaient une réduction de 42 millions de $CA de la valeur comptable d'un immeuble de placement. Compte non tenu de l'intérêt sur les remboursements et de la réduction de valeur, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat du premier trimestre de 2012 s'est élevé à 153 millions de $CA et était supérieur de 16 millions de $CA à celui du premier trimestre de 2011 et relativement similaire à celui du quatrième trimestre de 2011. Cette situation s'explique par une progression de la moyenne des actifs productifs d'intérêts, contrebalancée par une contraction des écarts de taux en raison d'une révision à la baisse des taux d'intérêt. Par ailleurs, la hausse des commissions tirées des services à l'égard des comptes et de celles tirées des facilités de crédit et de la réduction de la provision pour prêts douteux du fait d'une amélioration de la qualité du crédit sont autant de facteurs qui ont eu une incidence positive sur le bénéfice.
Services bancaires internationaux et marchés
Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 86 millions de $CA au premier trimestre de 2012, soit 14 millions de $CA de plus qu'au trimestre correspondant de 2011, essentiellement en raison de la comptabilisation d'un montant de 8 millions de $CA à titre de profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, d'une augmentation des commissions de services de conseil et des commissions sur les marchés de capitaux d'emprunt, de l'incidence positive des profits et pertes comptables découlant de l'évaluation à la valeur de marché des couvertures économiques et de l'inefficacité des couvertures et d'une réduction de certains coûts liés aux indemnités de départ. Ces facteurs ont été en partie annulés par le recul des revenus de change attribuable à une baisse de la volatilité et des volumes connexes, par une diminution des commissions sur les marchés des actions et par des ajustements de valeurs comptables en raison de la variation des écarts de taux de nos propres instruments d'emprunt classés comme étant détenus à des fins de transaction. Le bénéfice avant la charge d'impôt du premier trimestre de 2012 est de 19 millions de $CA supérieur à celui du quatrième trimestre de 2011, ce qui s'explique surtout par un profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail, par des profits sur la sortie de placements financiers, de l'incidence positive des profits et pertes comptables découlant de l'évaluation à la valeur de marché des couvertures économiques et de l'inefficacité des couvertures et d'une augmentation des produits d'intérêts nets provenant des activités des services bancaires internationaux. L'incidence de ces facteurs a été atténuée par une diminution des revenus de change, par un recul des commissions sur les marchés des actions, par l'augmentation des coûts des avantages du personnel liée au moment où seront versés les primes de rendement, par une réduction de la provision au titre des primes de rendement variables au quatrième trimestre de 2011 et par des ajustements de valeurs comptables en raison de la variation des écarts de taux de nos propres instruments d'emprunt classés comme étant détenus à des fins de transaction.
Crédit à la consommation
En mars 2012, la Société financière HSBC Limitée a annoncé la réduction progressive des activités du secteur du crédit à la consommation au Canada et, sauf pour les engagements existants, a cessé d'accorder des prêts. Par conséquent, des coûts de restructuration de 34 millions de $CA ont été engagés au premier trimestre relativement aux indemnités de départ des membres du personnel, à la compression des régimes de retraite et aux modifications apportées aux régimes du personnel, aux contrats non rentables, aux contrats de location déficitaires et aux pertes de valeur des améliorations d'agencements ou d'aménagements.
Compte non tenu des charges de restructuration, le secteur du crédit à la consommation a enregistré un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 17 millions de $CA pour le premier trimestre de 2012, comparativement à un bénéfice de 8 millions de $CA pour la période correspondante un an auparavant; il est demeuré inchangé par rapport à celui du quatrième trimestre de 2011. La progression du bénéfice depuis le premier trimestre de 2011 est attribuable aux mesures de gestion des coûts qui se sont traduites par des charges opérationnelles moindres.
Autres
Les activités ou les opérations qui ne se rapportent pas directement aux secteurs d'activité indiqués précédemment sont présentées dans « Autres ». Les principaux éléments inclus dans ce secteur comprennent les profits et pertes liés à l'incidence de la variation des écarts de taux pour les instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur, ainsi que les produits et les recouvrements de charges associés aux activités relatives aux services de technologie de l'information qui sont exercées pour le compte d'autres sociétés du Groupe HSBC. Une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 28 millions de $CA a été inscrite au premier trimestre de 2012, comparativement à une perte de 8 millions de $CA au premier trimestre de 2011. Les écarts par rapport aux périodes comparatives s'expliquent surtout par l'incidence de la variation des écarts de taux sur les instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur, par la variation des produits intragroupe ainsi que par les recouvrements de charges associés aux services technologiques fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC.
Dividendes
Au cours du premier trimestre de 2012, la banque a déclaré et versé des dividendes sur ses actions ordinaires d'un montant de 83 millions de $CA, contre 75 millions de $CA pour la même période de l'exercice précédent.
Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C; 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D; 41,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série E; et 7,75 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 2, série B, de la Banque HSBC Canada. Les dividendes seront versés le 30 juin 2012 aux actionnaires inscrits le 15 juin 2012.
Mesures conformes ou non conformes aux IFRS paraissant dans ce communiqué de presse
Pour mesurer son rendement, la banque recourt à diverses mesures financières conformes ou non conformes aux IFRS. Les organismes de réglementation des valeurs mobilières exigent que les entreprises avertissent les lecteurs que le résultat et d'autres mesures qui ont été établis en fonction d'un référentiel comptable autre que les IFRS n'ont pas un sens normalisé aux termes des IFRS et qu'il est donc improbable qu'ils soient comparables à des mesures semblables qu'utilisent d'autres entreprises. Ce qui suit indique diverses mesures non conformes aux IFRS que la direction surveille régulièrement:
Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires, ce qui est calculé à l'aide des soldes de fin de mois de ces capitaux propres de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs − Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par la moyenne des actifs, ce qui est calculé à l'aide des soldes moyens quotidiens de la période.
Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques - Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires annualisé et divisé par les soldes mensuels moyens des actifs pondérés en fonction des risques de la période. Les actifs pondérés en fonction des risques sont calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada (le « BSIF »), conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle.
Ratio d'efficience - Calculé en divisant le total des charges opérationnelles de la période par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Ratio d'efficience ajusté - Ratio d'efficience ajusté de façon à exclure les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur du résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts.
Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat opérationnel - Produits d'intérêts nets, produits de commissions nets et produits de négociation nets de la période divisés par le résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période.
Ratio des avances à des clients aux comptes des clients - Prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ce qui est calculé à l'aide des soldes à la clôture de la période.
Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs - La moyenne des capitaux propres attribuables aux actionnaires est calculée à l'aide des soldes de fin de mois du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de la période, et la moyenne du total des actifs est calculée en utilisant les soldes moyens quotidiens de la période.
Capital de base de catégorie 1- Capital de catégorie 1 diminué des participations ne donnant pas le contrôle et des actions privilégiées.
Ratio du capital de base de catégorie 1 - Capital de catégorie 1 de base exprimé en pourcentage des actifs pondérés en fonction des risques.
Mise en garde concernant les énoncés prospectifs
Le présent document pourrait contenir de l'information prospective, dont des énoncés concernant les activités de la Banque HSBC Canada et les actions qu'elle pourrait poser. Ces énoncés peuvent être reconnus par le fait qu'ils ne sont pas formellement liés à des faits passés ou actuels. En outre, ils comportent souvent des mots ou des expressions comme « s'attendre à », « estimer », « prévoir », « projeter », « avoir l'intention de », « planifier », « être d'avis que » et d'autres mots ou expressions similaires relatifs aux exposés sur son rendement financier ou opérationnel futur. Ces énoncés comportent un certain nombre de risques et d'incertitudes, de sorte que les résultats réels pourraient différer des résultats prévus. Parmi les facteurs qui pourraient causer ces différences figurent de nouvelles normes réglementaires, des modifications législatives, des changements d'ordre technologique, l'évolution des marchés financiers internationaux, des modifications dans les politiques monétaires et économiques des gouvernements, les fluctuations des taux d'intérêt, l'inflation et les conditions économiques générales dans les régions où la Banque HSBC Canada est présente. De plus, l'industrie bancaire canadienne étant un milieu très concurrentiel, les pressions exercées sur la marge nette d'intérêts de la banque peuvent être dues aux seules mesures prises individuellement par les banques ou d'autres institutions financières. Les fluctuations économiques peuvent également influencer les marchés boursiers et des changes et, par conséquent, les produits de la banque. La liste des facteurs énumérés ci-dessus n'est pas nécessairement exhaustive et d'autres incertitudes et facteurs de risque éventuels pourraient également avoir une incidence sur la situation et les résultats financiers de la banque. Tout énoncé prospectif contenu dans le présent document n'est valable qu'à la date de ce dernier. La banque n'est nullement tenue, et rejette expressément une telle obligation, de mettre à jour ou de modifier les énoncés prospectifs, que ce soit en raison de renseignements nouveaux, d'événements futurs ou autrement, sauf si la loi l'exige.
Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada
La Banque HSBC Canada, filiale de la société HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Avec un actif de 2 556 milliards de $US au 31 décembre 2011, le Groupe HSBC, qui compte environ 7 200 bureaux répartis dans plus de 80 pays et territoires, se classe parmi les consortiums de services bancaires et financiers les plus importants au monde.
Un exemplaire du rapport du premier trimestre de 2012 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en mai 2012.
Banque HSBC Canada | Sommaire | |||||||||||||||
Trimestre clos le | ||||||||||||||||
31 mars 2012 |
31 mars 2011 |
31 décembre 2011 |
||||||||||||||
Pour la période (millions de $CA) | ||||||||||||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 292 | 223 | 185 | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
681 | 610 | 562 | |||||||||||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 202 | 142 | 118 | |||||||||||||
À la clôture de la période (millions de $CA) | ||||||||||||||||
Capitaux propres attribuables aux actionnaires | 4 942 | 4 414 | 4 973 | |||||||||||||
Capital de base de catégorie 1 | 3 647 | 3 321 | 3 555 | |||||||||||||
Actifs pondérés en fonction des risques | 36 460 | 33 531 | 35 322 | |||||||||||||
Prêts et avances à des clients (déduction faite des comptes de correction de valeur) |
45 395 | 46 024 | 44 357 | |||||||||||||
Comptes des clients | 47 037 | 44 420 | 46 614 | |||||||||||||
Ratios de capital (%) | ||||||||||||||||
Ratio du capital de catégorie 1 1) | 13,2 | 13,4 | 13,4 | |||||||||||||
Ratio du capital total 1) | 15,6 | 16,2 | 16,0 | |||||||||||||
Ratio du capital de base de catégorie 1 2) | 10,0 | 9,9 | 10,1 | |||||||||||||
Ratios de rendement (%) 2) | ||||||||||||||||
Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires |
19,9 | 16,6 | 11,8 | |||||||||||||
Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs | 1,00 | 0,72 | 0,58 | |||||||||||||
Rendement après impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques |
2,3 | 1,7 | 1,3 | |||||||||||||
Ratios de couverture du crédit (%) | ||||||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat opérationnel |
7,0 | 8,0 | 9,6 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances et acceptations à des clients |
0,4 | 0,4 | 0,4 | |||||||||||||
Total des comptes de correction de valeur en cours en pourcentage du total des prêts douteux et des acceptations à la clôture de la période |
68,4 | 69,9 | 73,4 | |||||||||||||
Ratios d'efficience et de la composition des produits (%) 2) | ||||||||||||||||
Ratio d'efficience | 50,2 | 55,6 | 57,5 | |||||||||||||
Ratio d'efficience ajusté | 49,2 | 54,9 | 57,5 | |||||||||||||
En pourcentage du total du résultat opérationnel : | ||||||||||||||||
- Produits d'intérêts nets | 58,4 | 62,6 | 69,9 | |||||||||||||
- Produits de commissions nets | 21,0 | 26,7 | 27,9 | |||||||||||||
- Produits de négociation nets | 5,9 | 6,1 | 5,5 | |||||||||||||
Ratios financiers (%) 2) | ||||||||||||||||
Ratio des avances à des clients aux comptes des clients | 96,5 | 103,6 | 95,2 | |||||||||||||
Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires à la moyenne du total des actifs |
6,2 | 5,5 | 6,1 | |||||||||||||
Total des actifs sous administration | ||||||||||||||||
Fonds sous gestion 3) | 17 294 | 32 057 | 26 383 | |||||||||||||
Biens en garde | 961 | 1 128 | 967 | |||||||||||||
Total des actifs sous administration | 18 255 | 33 185 | 27 350 |
1 | Calculés selon les lignes directrices énoncées par le Bureau du surintendant des institutions financières Canada (le « BSIF »), conformément aux normes en matière de suffisance du capital du Nouvel accord de Bâle. |
|
2 | Il s'agit de montants ou de mesures non conformes aux IFRS. Se reporter à la rubrique qui traite de l'utilisation de mesures non conformes aux IFRS dans le présent document. |
|
3 | Les chiffres comparatifs incluent des montants de 15,9 milliards de $CA et de 10,6 milliards de $CA, respectivement, au 31 mars 2011 et au 31 décembre 2011 au titre des fonds gérés dans la division des services de courtage de plein exercice de détail, laquelle a été vendue avec prise d'effet le 1er janvier 2012. |
|
Banque HSBC Canada | Compte consolidé de résultat (non audité) | |||||||||||||||
Trimestre clos le | ||||||||||||||||
Montants en millions de $CA | 31 mars | 31 mars | 31 décembre | |||||||||||||
(sauf les montants par action) | 2012 | 2011 | 2011 | |||||||||||||
Produits d'intérêts | 586 | 607 | 585 | |||||||||||||
Charges d'intérêts | (188) | (225) | (192) | |||||||||||||
Produits d'intérêts nets | 398 | 382 | 393 | |||||||||||||
Produits de commissions | 168 | 183 | 185 | |||||||||||||
Charges de commissions | (25) | (20) | (28) | |||||||||||||
Produits de commissions nets | 143 | 163 | 157 | |||||||||||||
Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets | 32 | 36 | 23 | |||||||||||||
Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation | 8 | 1 | 8 | |||||||||||||
Produits de négociation nets | 40 | 37 | 31 | |||||||||||||
Perte nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
(14) | (8 ) | - | |||||||||||||
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 17 | 16 | 3 | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | 13 | 20 | (22) | |||||||||||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
84 | - | - | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
681 | 610 | 562 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(48) | (49) | (54) | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | 633 | 561 | 508 | |||||||||||||
Rémunération et avantages du personnel | (190) | (208) | (178) | |||||||||||||
Charges générales et administratives | (104) | (117) | (109) | |||||||||||||
Amortissement des immobilisations corporelles | (9) | (10) | (4) | |||||||||||||
Amortissement des immobilisations incorporelles | (3) | (4) | (18) | |||||||||||||
Charges de restructuration | (36) | - | (14) | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles | (342) | (339) | (323) | |||||||||||||
Bénéfice opérationnel | 291 | 222 | 185 | |||||||||||||
Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées | 1 | 1 | - | |||||||||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 292 | 223 | 185 | |||||||||||||
Charge d'impôt sur le résultat | (72) | (63) | (50) | |||||||||||||
Bénéfice de la période | 220 | 160 | 135 | |||||||||||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires | 202 | 142 | 118 | |||||||||||||
Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées | 15 | 15 | 15 | |||||||||||||
Bénéfice attribuable aux actionnaires | 217 | 157 | 133 | |||||||||||||
Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle | 3 | 3 | 2 | |||||||||||||
Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers) | 498 668 | 498 668 | 498 668 | |||||||||||||
Résultat de base par action ordinaire | 0,41 | 0,28 | 0,24 | |||||||||||||
Banque HSBC Canada | État consolidé de la situation financière (non audité) | |||||||||||||||
Au 31 mars | Au 31 mars | Au 31 décembre | ||||||||||||||
Montants en millions de $CA | 2012 | 2011 | 2011 | |||||||||||||
ACTIFS | ||||||||||||||||
Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 141 | 63 | 77 | |||||||||||||
Effets en cours de compensation auprès d'autres banques | 127 | 103 | 104 | |||||||||||||
Actifs détenus à des fins de transaction | 5 751 | 4 487 | 4 587 | |||||||||||||
Dérivés | 1 963 | 1 422 | 2 203 | |||||||||||||
Prêts et avances à des banques | 1 546 | 5 590 | 4 530 | |||||||||||||
Prêts et avances à des clients | 45 395 | 46 024 | 44 357 | |||||||||||||
Placements financiers | 20 350 | 15 693 | 19 168 | |||||||||||||
Autres actifs | 661 | 642 | 559 | |||||||||||||
Paiements anticipés et produits à recevoir | 237 | 223 | 225 | |||||||||||||
Engagements de clients en contrepartie d'acceptations | 4 356 | 4 679 | 4 059 | |||||||||||||
Immobilisations corporelles | 120 | 119 | 123 | |||||||||||||
Goodwill et immobilisations incorporelles | 75 | 94 | 76 | |||||||||||||
Total des actifs | 80 722 | 79 139 | 80 068 | |||||||||||||
PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES | ||||||||||||||||
Passifs | ||||||||||||||||
Dépôts effectués par des banques | 1 439 | 1 452 | 1 377 | |||||||||||||
Comptes des clients | 47 037 | 44 420 | 46 614 | |||||||||||||
Effets en transit vers d'autres banques | 396 | 178 | 288 | |||||||||||||
Passifs détenus à des fins de transaction | 3 061 | 3 419 | 2 996 | |||||||||||||
Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur | 1 002 | 976 | 1 006 | |||||||||||||
Dérivés | 1 511 | 1 244 | 1 746 | |||||||||||||
Titres de créance émis | 14 006 | 15 229 | 13 327 | |||||||||||||
Autres passifs | 1 553 | 1 770 | 2 260 | |||||||||||||
Acceptations | 4 356 | 4 679 | 4 059 | |||||||||||||
Charges à payer et produits différés | 540 | 553 | 566 | |||||||||||||
Passifs au titre des prestations de retraite | 325 | 253 | 300 | |||||||||||||
Créances subordonnées | 324 | 322 | 326 | |||||||||||||
Total des passifs | 75 550 | 74 495 | 74 865 | |||||||||||||
Capitaux propres | ||||||||||||||||
Actions privilégiées | 946 | 946 | 946 | |||||||||||||
Actions ordinaires | 1 225 | 1 225 | 1 225 | |||||||||||||
Autres réserves | 316 | 110 | 439 | |||||||||||||
Résultats non distribués | 2 455 | 2 133 | 2 363 | |||||||||||||
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires | 4 942 | 4 414 | 4 973 | |||||||||||||
Participations ne donnant pas le contrôle | 230 | 230 | 230 | |||||||||||||
Total des capitaux propres | 5 172 | 4 644 | 5 203 | |||||||||||||
Total des passifs et des capitaux propres | 80 722 | 79 139 | 80 068 | |||||||||||||
Banque HSBC Canada | Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité) |
|||||||||||||||
Trimestre clos le | ||||||||||||||||
Montants en millions de $CA | 31 mars | 31 mars | 31 décembre | |||||||||||||
2012 | 2011 | 2011 | ||||||||||||||
Flux de trésorerie liés aux activités suivantes : | ||||||||||||||||
- Activités opérationnelles | (1 362) | (525) | (512) | |||||||||||||
- Activités d'investissement | (1 331) | 415 | 959 | |||||||||||||
- Activités de financement | (101) | (93) | (92) | |||||||||||||
(Diminution)/augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
(2 794) | (203) | 355 | |||||||||||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période | 4 699 | 6 680 | 4 344 | |||||||||||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 1 905 | 6 477 | 4 699 | |||||||||||||
Composition : | ||||||||||||||||
- Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale | 141 | 63 | 77 | |||||||||||||
- Effets en cours de compensation auprès d'autres banques | (269) | (75) | (184) | |||||||||||||
- Prêts et avances à des banques - un mois ou moins | 1 546 | 5 590 | 4 530 | |||||||||||||
- Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins | 487 | 899 | 276 | |||||||||||||
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période | 1 905 | 6 477 | 4 699 | |||||||||||||
Banque HSBC Canada | Segmentation par groupe de clients (non audité) | |||||||||||||||
Les groupes de clients sont gérés de la même manière que les secteurs d'activité mondiaux du Groupe HSBC. | ||||||||||||||||
Montants en millions de $CA | ||||||||||||||||
Trimestre clos le | ||||||||||||||||
31 mars 2012 |
31 mars 2011 |
31 décembre 2011 |
||||||||||||||
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine | ||||||||||||||||
Produits d'intérêts nets | 105 | 94 | 98 | |||||||||||||
Produits de commissions nets | 42 | 70 | 57 | |||||||||||||
Produits de négociation nets | 3 | 6 | 4 | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | 2 | 2 | 3 | |||||||||||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
76 | - | - | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
228 | 172 | 162 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(6) | (2) | (7) | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | 222 | 170 | 155 | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) |
(127) | (156) | (148) | |||||||||||||
Charges de restructuration | (2) | - | (14) | |||||||||||||
Bénéfice/(perte) avant la charge d'impôt sur le résultat | 93 | 14 | (7) | |||||||||||||
Services aux entreprises | ||||||||||||||||
Produits d'intérêts nets | 180 | 173 | 189 | |||||||||||||
Produits de commissions nets | 71 | 69 | 66 | |||||||||||||
Produits de négociation nets | 8 | 6 | 5 | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | 1 | 1 | (40) | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
260 | 249 | 220 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(11) | (17) | (23) | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | 249 | 232 | 197 | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles | (92) | (96) | (87) | |||||||||||||
Bénéfice opérationnel | 157 | 136 | 110 | |||||||||||||
Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées | 1 | 1 | - | |||||||||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 158 | 137 | 110 | |||||||||||||
Services bancaires internationaux et marchés | ||||||||||||||||
Produits d'intérêts nets | 46 | 49 | 38 | |||||||||||||
Produits de commissions nets | 19 | 14 | 23 | |||||||||||||
Produits de négociation nets | 22 | 21 | 17 | |||||||||||||
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers | 17 | 16 | 3 | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | (1) | 1 | - | |||||||||||||
Profit sur la vente de la division des services de courtage de plein exercice de détail |
8 | - | - | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
111 | 101 | 81 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
- | - | 1 | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | 111 | 101 | 82 | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles | (25) | (29) | (15) | |||||||||||||
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | 86 | 72 | 67 | |||||||||||||
Banque HSBC Canada | Segmentation par groupe de clients (non audité) | |||||||||||||||
Montants en millions de $CA | ||||||||||||||||
Trimestre clos le | ||||||||||||||||
31 mars 2012 |
31 mars 2011 |
31 décembre 2011 |
||||||||||||||
Crédit à la consommation | ||||||||||||||||
Produits d'intérêts nets | 73 | 70 | 74 | |||||||||||||
Produits de commissions nets | 11 | 10 | 11 | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | 2 | 1 | - | |||||||||||||
Résultat opérationnel net avant les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
86 | 81 | 85 | |||||||||||||
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit |
(31) | (30) | (25) | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | 55 | 51 | 60 | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles (compte non tenu des charges de restructuration) |
(38) | (43) | (43) | |||||||||||||
Charges de restructuration | (34) | - | - | |||||||||||||
(Perte)/bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat | (17) | 8 | 17 | |||||||||||||
Autres | ||||||||||||||||
Produits d'intérêts nets | (6) | (4) | (6) | |||||||||||||
Produits de négociation nets | 7 | 4 | 5 | |||||||||||||
Perte nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur |
(14) | (8) | - | |||||||||||||
Autres produits opérationnels | 9 | 15 | 15 | |||||||||||||
Résultat opérationnel net | (4) | 7 | 14 | |||||||||||||
Total des charges opérationnelles | (24) | (15) | (16) | |||||||||||||
Perte avant la charge d'impôt sur le résultat | (28) | (8) | (2) |
Demandes des médias :
Ernest Yee
604-641-2973
Sharon Wilks
416-868-3878
Partager cet article