EXFO annonce ses résultats du quatrième trimestre et de l'exercice 2013

T4 2013

  • Ventes de 60,9 millions $US, en hausse de 6,5 % par rapport au quatrième trimestre de 2012 et de 3,4 % par rapport au troisième trimestre de 2013
  • Bénéfice brut de 62,9 %, son plus haut niveau au cours des six derniers trimestres
  • BAIIA ajusté de 7,1 millions $US, ou 11,6 % des ventes

Exercice 2013

  • Ventes de 242,2 millions $US, en baisse de 3,1 % par rapport à l'exercice précédent
  • Réduction des charges d'exploitation de 9,0 millions $US par rapport à l'exercice précédent
  • BAIIA ajusté de 17,3 millions $US, ou 7,2 % des ventes

QUÉBEC, le 8 oct. 2013 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ : EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice terminé le 31 août 2013.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, les ventes ont augmenté de 3,4 % pour atteindre 60,9 millions $US, comparativement à 58,9 millions $US au troisième trimestre de 2013, et de 6,5 % par rapport aux 57,2 millions $US du quatrième trimestre de 2012. Les ventes de l'ensemble de l'exercice 2013 ont été de 242,2 millions $US, une baisse de 3,1 % par rapport aux 250,0 millions $US de l'exercice 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, un trimestre généralement plus faible à chaque année, les commandes ont atteint 54,0 millions $US pour un rapport commandes-facturation de 0,89, comparativement à 61,8 millions $US au troisième trimestre de 2013 et à 55,2 millions $US au quatrième trimestre de 2012. Pour l'ensemble de l'exercice 2013, les commandes ont totalisé 233,5 millions $US pour un rapport commandes-facturation de 0,96, comparativement à 244,8 millions $US en 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, le bénéfice brut* a atteint à 62,9 % des ventes, comparativement à 61,7 % au troisième trimestre de 2013 et à 62,8 % au quatrième trimestre de 2012. Pour l'ensemble de l'exercice 2013, le bénéfice brut a atteint 61,8 % des ventes , comparativement à 63,3 % en 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, le bénéfice net selon les IFRS a totalisé 3,8 millions $US, ou 0,06 $US l'action diluée, incluant des montants de 1,1 million $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels, de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions et de 1,3 million $US en gain de change.

Au troisième trimestre de l'exercice 2013, la perte nette selon les IFRS était de 0,9 million $US, ou 0,01 $US l'action, incluant des montants de 1,5 million $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels, de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions et de 0,3 million $US en gain de change.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2012, la perte nette selon les IFRS a totalisé 3,7 millions $US, ou 0,06 $US l'action, incluant des montants de 2,1 millions $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels, de 1,9 million $US en frais de restructuration après impôts sur les bénéfices et de 0,4 million $US en charges de rémunération à base d'actions. EXFO a aussi inscrit une perte de change de 1,9 million $US au quatrième trimestre de l'exercice 2012.

Sur l'ensemble de l'exercice 2013, le bénéfice net selon les IFRS a totalisé 1,3 million $US, ou 0,02 $US l'action diluée, incluant des montants de 6,4 millions $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels, de 1,8 million $US en charges de rémunération à base d'actions, de 0,1 million $US en frais de restructuration après impôts sur les bénéfices et de 4,1 millions $US en gain de change.

Au cours de l'exercice 2012, la perte nette selon les IFRS a totalisé 3,6 millions $US, ou 0,06 $US l'action, incluant des montants de 7,8 millions $US en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels, de 1,9 million $US en frais de restructuration après impôts sur les bénéfices, de 1,9 million $US en charges de rémunération à base d'actions, ainsi qu'un gain de 0,3 million $US pour la variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces liée à l'acquisition de NetHawk. EXFO a aussi inscrit une perte de change de 0,7 million $US en 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, le BAIIA ajusté** a totalisé 7,1 millions $US, ou 11,6 % des ventes, comparativement à 3,1 millions $US, ou 5,3 % des ventes, au troisième trimestre de 2013 et à 4,5 millions $US, ou 8,0 % des ventes, au quatrième trimestre de 2012. Sur l'ensemble de l'exercice 2013, le BAIIA ajusté a atteint 17,3 millions $US, ou 7,2 % des ventes, comparativement à 18,4 millions $US, ou 7,3 % des ventes, en 2012.

« Bien que l'exercice 2013 ne passera pas à l'histoire comme l'un des meilleurs qu'EXFO ait connus, je suis heureux de la solide amélioration du positionnement de marché de notre gamme de produits de test de la couche de protocoles ainsi que de la performance accrue dans l'industrie du sans-fil », mentionne Germain Lamonde, président du conseil d'administration et PDG d'EXFO. « Nos ventes dans le secteur du sans-fil sont passées de 24 % à 28 % des ventes totales en 2013, mais de façon encore plus importante, je suis excité par l'accueil favorable qu'ont reçu plusieurs de nos nouvelles solutions chez les grands opérateurs de réseaux mobiles, qui font face à un défi de taille, soit celui d'augmenter la capacité de leurs réseaux et d'en améliorer la qualité d'expérience, et ce, tout en réduisant leurs coûts d'exploitation. En ce qui a trait à l'exercice 2014, je m'attends à ce que nos deux principales gammes de produits ainsi que notre secteur sans-fil génèrent de la croissance, et que toute l'organisation demeure concentrée à bien exécuter notre stratégie de croissance rentable qui tirera profit de la réduction de notre structure de coûts de 9,0 millions $US. »

Principales données financières (non vérifiées)
(en milliers de dollars US)

 
  T4 2013   T3 2013   T4 2012   Exercice
2013
  Exercice
2012
 
Ventes 60 888 $   58 865 $   57 156 $   242 150 $   249 966 $
Bénéfice brut* 38 314 $   36 291 $   35 899 $   149 681 $   158 174 $
  62,9 %   61,7 %   62,8 %   61,8 %   63,3 %
Autre information :
  Bénéfice net (perte nette) 3 802 $   (862) $   (3 714)  $   1 341 $   (3 593) $
  Amortissement des actifs incorporels 1 173 $   1 586  $   1 931  $   6 643 $   7 819  $
  Charges de rémunération à base d'actions 437  $   415  $   429  $   1 768 $   1 862 $
  Frais de restructuration $   $   2 329  $   89 $   2 329 $
  Effet net d'impôts sur les bénéfices des éléments ci-dessus (64) $   (68) $   (247) $   (294) $   (392) $
  Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces $   $   $   $   (311) $
  Gain (perte) de change 1 312  $   314 $   (1 940) $   4 082 $   (657) $
  BAIIA ajusté** 7 052  $    3 131 $   4 546 $   17 338 $   18 372 $

Frais d'exploitation
Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, les frais de vente et d'administration se sont élevés à 21,4 millions $US, ou 35,1 % des ventes, comparativement à 22,0 millions $US, ou 37,4 % des ventes, au troisième trimestre de 2013 et à 22,2 millions $US, ou 38,9 % des ventes, au quatrième trimestre de 2012. Sur l'ensemble de l'exercice 2013, les frais de vente et d'administration se sont élevés à 88,8 millions $US, ou 36,6 % des ventes, comparativement à 94,1 millions $US, ou 37,7 % des ventes, en 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, les frais de R.-D. bruts ont atteint 12,5 millions $US, ou 20,6 % des ventes, comparativement à 13,8 millions $US, ou 23,4 % des ventes, au troisième trimestre de 2013 et à 14,1 millions $US, ou 24,7 % des ventes, au quatrième trimestre de 2012. Sur l'ensemble de l'exercice 2013, les frais de R.-D. bruts ont atteint 54,3 millions $US, ou 22,4 % des ventes, comparativement à 59,3 millions $US, ou 23,7 % des ventes, en 2012.

Au quatrième trimestre de l'exercice 2013, les frais de R.-D. nets ont totalisé 10,3 millions $US, ou 16,9 % des ventes, comparativement à 11,6 millions $US, ou 19,7 % des ventes, au troisième trimestre de 2013 et à 11,9 millions $US, ou 20,8 % des ventes, au quatrième trimestre de 2013. Sur l'ensemble de l'exercice 2013, les frais de R.-D. nets ont totalisé 45,4 millions $US, ou 18,8 % des ventes, comparativement à 49,9 millions $US, ou 19,9 % des ventes, en 2012.

Faits saillants de l'exercice 2013

  • Croissance des ventes. Malgré des conditions de marché difficiles, les ventes de solutions de test de la couche physique (optique et accès sur cuivre) ont augmenté de 4,3 % au cours de l'exercice 2013, principalement en raison des plus grandes parts de marché en test optique et d'une forte croissance des produits de test d'accès sur cuivre. Les ventes de solutions de test de la couche de protocoles (transport et données, sans-fil et assurance de services) ont diminué de 11,3 % par rapport à l'exercice précédent, puisque l'entreprise a mis à niveau plusieurs gammes de produits au cours de l'exercice et a dû composer avec des retards d'investissements chez les opérateurs de réseaux fixes et mobiles. Globalement, les ventes d'EXFO ont baissé de 3,1 % par rapport à l'exercice précédent.

    Les ventes aux clients du secteur du sans-fil ont connu une croissance pour constituer environ 28 % des ventes totales au cours de l'exercice 2013, contre 24 % en 2012.

    Le plus important client d'EXFO a représenté 6,1 % des ventes pour l'exercice 2013, contre 13,5 % pour les trois plus grands clients de l'entreprise. En comparaison, le plus important client d'EXFO a constitué 4,4 % des ventes en 2012, contre 12,0 % pour les trois plus grands clients de l'entreprise.
  • Rentabilité. EXFO a généré un BAIIA ajusté de 17,3 millions $US, ou 7,2 % des ventes, au cours de l'exercice 2013, comparativement à 18,4 millions $US, ou 7,3 % des ventes, en 2012. L'entreprise a également réduit ses frais de ventes et d'administration, ses frais de R.-D. nets, ainsi que ses charges d'amortissement d'un total de 9,0 millions $US en 2013, excluant les frais de restructuration.

  • Innovation. EXFO a lancé 15 nouveaux produits au cours de l'exercice 2013, dont deux au quatrième trimestre. Parmi les nouveautés clés de la gamme des solutions de test de la couches de protocoles lancées en 2013, on note entre autres le TravelHawk Pro, un appareil de capture et d'analyse 4G/LTE conçu pour le dépannage de réseaux, qui a été sélectionné par trois des cinq plus grands opérateurs LTE au monde, ainsi que le Power Blazer FTB-88100NGE, le premier et le plus polyvalent des instruments de test multiservice portatifs pour les taux de transmission de 100M à 100G, la sonde d'assurance de services BV-100, qui permet aux opérateurs de réseaux de valider les contrats de qualité de service et la qualité de l'expérience des utilisateurs finaux chez le client et aux tours cellulaires. Subséquemment à la fin de l'exercice, l'entreprise a également lancé l'application logicielle Brix Mobile Agent, qui transforme les téléphones cellulaires Android 3G/4G en sondes mobiles afin de capturer des données de qualité d'expérience lors d'événements de masse, tels les matchs de football ou les concerts rock dans des stades.

Perspectives de l'entreprise
Pour le premier trimestre de l'exercice 2014, EXFO prévoit des ventes de 58 millions $US à 63 millions $US, ainsi qu'une perte nette selon les IFRS de 0,04 $US à 0,00 $US l'action. La perte nette inclut un montant de 0,03 $US l'action en amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs incorporels et en charges de rémunération à base d'actions.

Cette prévision a été établie par la direction en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste du trimestre et d'une perte de change estimative de 0,9 million $ établie selon les taux de change à la date de ce communiqué.

Conférence téléphonique et diffusion Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du quatrième trimestre et de fin d'exercice 2013. Pour écouter la conférence téléphonique et prendre part à la période de questions par téléphone, composez le 1 416 981-9007. Germain Lamonde, président du conseil d'administration et PDG, et Pierre Plamondon, CPA, CA, vice-président des finances et chef de la direction financière, prendront part à la conférence téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19 h le 15 octobre 2013. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1 402 977-9141 et le code d'accès est le 21672676. La conférence téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section Investisseurs.

À propos d'EXFO
Cotée aux marchés boursiers NASDAQ et TSX, EXFO est l'un des plus importants fournisseurs de solutions de test et d'assurance de services de pointe pour les opérateurs et les fabricants d'équipement de réseaux filaires et sans fil de l'industrie mondiale des télécommunications. L'entreprise offre des solutions innovatrices permettant le développement, l'installation, la gestion et l'entretien des réseaux IP fixes et mobiles, du cœur jusqu'aux extrémités. Ces solutions supportent des technologies clés, telles que 3G, 4G/LTE, IMS, Ethernet, OTN, FTTx, VDSL2, ADSL2+ ainsi qu'une variété de technologies optiques constituant plus de 35 % du marché des instruments portatifs de test sur fibre optique. EXFO a approximativement 1600 employés répartis dans 25 pays et desservant plus de 2000 clients dans le monde entier. Pour plus d'information, visitez le www.EXFO.com et suivez-nous sur le blogue EXFO, Twitter, LinkedIn, Facebook, Google+ et YouTube.

Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre intention que de telles déclarations prospectives soient sujettes aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme « peut », « pourra », « s'attend à », « croit », « prévoit », « a l'intention de », « pourrait », « estime », « continue », leurs négatives ou des expressions similaires identifient des déclarations prospectives. De plus, toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont l'incertitude macroéconomique ainsi que le rythme des dépenses en capital et des déploiements de réseaux dans l'industrie des télécommunications (incluant notre aptitude à adapter rapidement nos structures de coûts aux conditions économiques anticipées, ainsi qu'à gérer nos niveaux de stocks en fonction de la demande du marché), les conditions économiques, concurrentielles et financières futures du marché, la consolidation de l'industrie mondiale des tests et de l'assurance de services de télécommunications et la compétition accrue entre les fournisseurs, la difficulté de prévoir le volume et le calendrier des commandes des clients, la fluctuation des taux de change, la concentration des ventes, le moment du lancement et l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs, notre capacité à intégrer avec succès nos entreprises acquises ou à acquérir, notre capacité à élargir avec succès nos activités internationales, ainsi que notre capacité à maintenir un personnel technique et administratif qualifié. Les hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission et de la Commission canadienne des valeurs mobilières. Nous jugeons que les attentes mentionnées dans ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles reflètent les événements ou circonstances survenant après la date de ce document.

Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (le bénéfice brut* et le BAIIA ajusté**) à titre d'information supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. L'entreprise utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon historique et prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures aident également l'entreprise à planifier et à établir des prévisions quant aux périodes futures, ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette information aux investisseurs - en plus des mesures selon les IFRS - leur permet de voir l'entreprise à travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre son rendement financier passé et futur.

Cette information supplémentaire n'est pas préparée en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par d'autres entreprises et devrait être considérée comme un supplément d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes effectuées selon les IFRS.

* Le bénéfice brut représente les ventes moins le coût des ventes, excluant l'amortissement.
** Le BAIIA ajusté constitue le bénéfice net (perte nette) avant intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement, frais de restructuration, variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces, charges de rémunération à base d'actions et gain ou perte de change.

Le tableau suivant présente le rapprochement du BAIIA ajusté et du bénéfice net (perte nette) selon les IFRS, en milliers de dollars US :

BAIIA ajusté

    T4 2013   T3 2013     T4 2012   Exercice
2013
  Exercice
2012
                               
Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS pour la période   3 802 $   (862) $   (3 714) $   1 341 $   (3 593) $
                               
Ajouter (déduire) :                              
                               
Amortissement des immobilisations corporelles   1 446     1 473     1 535     6 028     6 169  
Amortissement des actifs incorporels   1 173     1 586     1 931     6 643     7 819  
Revenu d'intérêts   (37)     (68)     (63)     (113)     (131)  
Impôts sur les bénéfices   1 543     901     159     5 664     3 571  
Frais de restructuration   -      -     2 329     89     2 329  
Variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle en espèces   -     -     -     -     (311)  
Charges de rémunération à base d'actions   437     415     429     1 768     1 862  
(Gain) perte de change   (1 312)      (314)     1 940     (4 082)     657  
BAIIA ajusté pour la période   7 052 $   3 131 $    4 546 $   17 338 $   18 372 $
                               
BAIIA ajusté en pourcentage des ventes   11,6 %   5,3 %   8,0 %   7,2 %   7,3 %


EXFO inc.
Bilans consolidés intermédiaires non audités

(en milliers de dollars US)


    Aux 31 août
    2013   2012
Actif            
             
Actif à court terme            
Espèces   45 386 $   58 868 $
Placements temporaires   4 868     8 236  
Comptes débiteurs            
  Clients    50 117     37 643  
  Autres   2 778     4 283  
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer   6 525     9 024  
Stocks   35 705     41 212  
Charges payées d'avance   2 561     3 800  
             
     147 940     163 066  
             
Crédits d'impôt à recouvrer   41 719     38 397  
Immobilisations corporelles   45 523     49 848  
Actifs incorporels   7 543     14 132  
Écarts d'acquisition   27 313     29 160  
Actifs d'impôt différé    10 807     12 080  
Autres actifs   693     -  
             
     281 538 $    306 683 $
Passif            
             
Passif à court terme            
Comptes créditeurs et charges courues   26 253 $   32 392 $
Provisions   756     952  
Impôts sur les bénéfices à payer   679     917  
Portion à court terme de la dette à long terme   296     565  
Produits reportés   9 467     10 583  
             
    37 451      45 409  
             
Produits reportés   3 932     4 997  
Dette à long terme   -     282  
Passifs d'impôt différé   3 226     2 105  
Autres passifs         477     609  
             
     45 086     53 402  
             
Capitaux propres            
Capital social     109 837     110 965  
Surplus d'apport   17 186     17 298  
Bénéfices non répartis   112 852      111 511  
Cumul des autres éléments du résultat global   (3 423)     13 507  
             
    236 452     253 281  
             
    281 538 $   306 683 $

EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires non audités

(en milliers de dollars US, sauf les données relatives aux actions et les données par action)

    Trois mois
terminés le
31 août 2013
  Douze mois
terminés le
31 août 2013
  Trois mois
terminés le
31 août 2012
  Douze mois
terminés le
31 août 2012
                         
Ventes   60 888 $   242 150 $    57 156 $   249 966 $
                         
Coût des ventes (1)   22 574     92 469     21 257     91 792  
Frais de vente et d'administration   21 390     88 756     22 220     94 139  
Frais de recherche et de développement nets   10 309     45 444     11 891     49 854  
Amortissement des immobilisations
corporelles
  1 446     6 028     1 535     6 169  
Amortissement des actifs incorporels   1 173     6 643     1 931     7 819  
Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces
              (311)  
Revenus d'intérêts   (37)     (113)     (63)     (131)  
(Gain) perte de change   (1 312)      (4 082)     1 940     657  
                         
Bénéfice (perte) avant les impôts sur les
bénéfices
  5 345     7 005     (3 555)     (22)  
                         
Impôts sur les bénéfices   1 543     5 664     159     3 571  
                         
Bénéfice net (perte nette) pour la période   3 802 $   1 341  $    (3 714) $   (3 593) $
                         
Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e)
par action
  0,06 $   0,02 $   (0,06) $   (0,06) $
                         
Nombre moyen pondéré d'actions en
circulation - de base (en milliers)
  60 132     60 323     60 491     60 453  
                         
Nombre moyen pondéré d'actions en
circulation - dilué (en milliers)
  60 929           61 110     60 491       60 453  
                       

(1)     Le coût des ventes n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté distinctement.

EXFO inc.
États du résultat global consolidés intermédiaires non audités

(en milliers de dollars US)

    Trois mois
terminés le
31 août 2013
  Douze mois
terminés le
31 août 2013
  Trois mois
terminés le
31 août 2012
  Douze mois
terminés le
31 août 2012
                         
Bénéfice net (perte nette) pour la période   3 802 $   1 341 $   (3 714) $   (3 593) $
Autres éléments du résultat global, déduction
faite des impôts sur les bénéfices
                       
Éléments qui ne seront pas reclassés
ultérieurement au bénéfice net
                       
  Ajustement au titre de la conversion des
devises
  (3 686)     (15 830)     10 956     (6 875)  
Éléments qui pourraient être reclassés
ultérieurement au bénéfice net
                       
  Gains/pertes non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme
  (382)     (1 256)     1 107     185  
  Reclassement des gains/pertes réalisé(e)s
sur les contrats de change à terme
dans le bénéfice net
  34     (247)     157     (1 108)  
  Impôt différé sur les autres éléments du
résultat global
  93     403     (338)     256  
Autre résultat global   (3 941)     (16 930)     11 882     (7 542)  
Résultat global pour la période   (139) $   (15 589) $   8 168 $   (11 135) $

EXFO inc.
États de la variation des capitaux propres consolidés intermédiaires non audités

(en milliers de dollars US)

    Exercice terminé le 31 août 2012
    Capital
social
  Surplus
d'apport
  Bénéfices
non répartis
  Cumul des autres
éléments du
résultat global
  Total des
capitaux
propres
                               
Solde au 1er septembre 2011   110 341  $   18 017  $   115 104  $   21 049 $     264 511  $
Exercice d'options d'achat d'actions   310     -     -     -     310  
Rachat de capital social   (1 696)     (540)     -     -     (2 236)  
Reclassement de charges de rémunération à base d'actions   2 010     (2 010)     -     -     -  
Charges de rémunération à base d'actions   -     1 831     -     -     1 831  
Perte nette pour la période   -     -     (3 593)     -     (3 593)  
Autres éléments du résultat global                              
  Ajustement au titre de la conversion des devises   -     -     -     (6 875)     (6 875)  
  Variation des gains  non réalisés sur les contrats de
change à terme, déduction faite de l'impôt
différé afférent de 256 $
  -     -     -     (667)     (667)  
Total des autres éléments du résultat global pour l'exercice   -     -     (3 593)     (7 542)     (11 135)  
                               
Solde au 31 août 2012   110 965 $   17 298 $   111 511 $   13 507  $   253 281  $
       
       
    Exercice terminé le 31 août 2013
    Capital
social
  Surplus
d'apport
  Bénéfices
non répartis
  Cumul des autres
éléments du
résultat global
  Total des
capitaux
propres
                               
Solde au 1er septembre 2012   110 965  $   17 298  $   111 511  $   13 507  $   253 281  $
Exercice d'options d'achat d'actions   87     -     -     -     87  
Rachat de capital social   (2 565)      (531)     -     -     (3 096)  
Reclassement de charges de rémunération à base d'actions   1 350     (1 350)     -     -     -  
Charges de rémunération à base d'actions   -     1 769     -     -     1 769  
Bénéfice net pour la période   -     -     1 341     -     1 341  
Autres éléments du résultat global                              
  Ajustement au titre de la conversion des devises   -     -     -     (15 830)     (15 830)  
  Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme, déduction faite de
l'impôt différé afférent de 403 $
  -     -     -     (1 100)     (1 100)  
Total des autres éléments du résultat global pour l'exercice   -     -     1 341     (16 930)     (15 589)  
                               
Solde au 31 août 2013   109 837 $   17 186 $   112 852 $   (3 423) $   236 452 $

EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires non vérifiés

(en milliers de dollars US)

    Trois mois
terminés le
31 août 2013
  Douze mois
terminés le
31 août 2013
  Trois mois
terminés le
31 août 2012
  Douze mois
terminés le
31 août 2012
Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation                        
Bénéfice net (perte nette) pour la période   3 802  $   1 341 $   (3 714) $   (3 593)  $
Ajouter (déduire) les éléments sans incidence sur les espèces                        
  Variation de l'escompte sur les placements temporaires   -     -     2     45  
  Charges de rémunération à base d'actions   437     1 768     429     1 862  
  Amortissement   2 619     12 671     3 466     13 988  
  Variation de la juste valeur de la contrepartie
conditionnelle en espèces
  -     -     -     (311)  
  Produits reportés   (1 507)     (1 266)     (2 482)     (506)  
  Impôt différé   967     2 951     33     2 050  
  Variation du gain/perte de change   (215)     (1 091)     617     (1 510)  
    6 103     16 374     (1 649)     12 025  
Variation des éléments d'exploitation hors caisse                        
  Comptes débiteurs   (4 108)     (14 765)     7 706     7 974  
  Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt   (2 004)     (4 205)     (2 004)     (5 570)  
  Stocks   2 125     2 916     1 306     10 879  
  Charges payées d'avance   1 852     993     (138)     (589)  
  Autres actifs   (703)     (703)     -     -  
  Comptes créditeurs, charges courues et
provisions
  (3 876)     (2 373)     (2 800)     643  
  Autres passifs   (23)     (258)     (116)     (105)  
    (634)     (2 021)     2 305     25 257  
Flux de trésorerie liés aux activités
d'investissement
                       
Acquisitions de placements temporaires   (9 786)     (54 489)     (23 918)     (115 886)  
Produit de la vente et échéance de placements
temporaires
  9 783     57 514     23 896     152 797  
Acquisitions d'immobilisations    (2 074)     (8 026)      (5 846)     (23 849)  
     (2 077)     (5 001)     (5 868)     13 062  
Flux de trésorerie liés aux activités de
financement
                       
Emprunt bancaire   -     -     -     (782)  
Remboursement de la dette à long terme   (296)     (589)     (281)     (577)  
Exercice d'options d'achat d'actions   -     87     192     310  
Rachat de capital social   (795)     (3 096)       (1 610)      (2 236)  
    (1 091)     (3 598)     (1 699)      (3 285)  
                         
Effet des fluctuations du taux de change sur les
espèces
  (670)     (2 862)     2 221     1 063  
                         
Variation des espèces   (4 472)     (13 482)     (3 041)     36 097  
Espèces au début de la période    49 858     58 868     61 909     22 771  
Espèces à la fin de la période   45 386 $     45 386 $   58 868 $   58 868 $

 

 

SOURCE : EXFO inc.

Renseignements :


Vance Oliver
Responsable, relations avec les investisseurs
(418) 683-0913, poste 23733
vance.oliver@EXFO.com


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