Banque HSBC Canada - Résultats du premier trimestre de 2014

VANCOUVER, le 7 mai 2014 /CNW/ -

  • Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est situé à 233 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2014, s'étant replié de 13,4 % par rapport à celui inscrit à la même période de 2013, mais n'ayant pour ainsi dire pas changé en regard de celui du quatrième trimestre de 2013.

  • Le bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires a été de 160 millions de $CA pour le trimestre clos le 31 mars 2014, en baisse de 6,4 % en regard de celui du même trimestre de 2013.

  • Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires a été de 15,0 % pour le trimestre clos le 31 mars 2014, contre 16,3 % pour le même trimestre de 2013.

  • Le ratio d'efficience s'est établi à 51,9 % pour le trimestre clos le 31 mars 2014, comparativement à 45,0 % pour le trimestre correspondant de 2013.

  • Le total des actifs se chiffrait à 84,3 milliards de $CA au 31 mars 2014, en regard de 84,4 milliards de $CA au 31 mars 2013.

  • Au 31 mars 2014, le ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 s'établissait à 10,8 %, le ratio du capital de catégorie 1 se situait à 12,9 % et le ratio du capital total était de 14,5 %, comparativement à des ratios de 11,1 %, 13,9 % et 15,9 %, respectivement, au 31 mars 2013.

L'abréviation « $CA » désigne le dollar canadien.

Banque HSBC Canada

 Commentaire financier


Aperçu

La Banque HSBC Canada a dégagé un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 233 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ce bénéfice s'étant replié de 36 millions de $CA, ou 13 %, par rapport à celui inscrit à la même période de 2013, mais n'ayant pour ainsi dire pas changé en regard de celui du quatrième trimestre de 2013.

Le recul, sur un an, du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a résulté essentiellement de la baisse des produits d'intérêts nets par suite de la contraction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation, de la diminution des produits de négociation nets qu'ont générés les produits de change et ceux liés aux taux et de la baisse des profits diminués des pertes liés aux placements financiers en raison des activités de gestion du bilan. Ces facteurs ont été atténués par l'allègement des charges de dépréciation liées aux prêts par suite de la réduction des comptes de correction de valeur évalués individuellement pour des clients entreprises.

Commentant les résultats, Paulo Maia, président et chef de la direction de la Banque HSBC Canada, a déclaré ce qui suit :

« Bien qu'il n'ait pour ainsi dire pas changé en regard du quatrième trimestre de 2013, notre bénéfice avant impôt est demeuré élevé au premier trimestre de 2014, atteignant 233 millions de $CA. C'est avec plaisir que je constate que davantage de clients, qu'ils soient nouveaux ou non, tirent parti de la gamme inégalée de services et de produits que leur offre le réseau mondial de la HSBC. L'intensification des activités de financement des entreprises et l'essor marqué de celles de gestion de patrimoine sont de bon augure pour l'avenir. Puisque notre marché en est un de croissance et demeure prioritaire pour la HSBC, nous continuerons d'investir dans nos activités et d'en assurer l'expansion de sorte à aider nos clients à concrétiser leurs rêves et espoirs et à réaliser leurs ambitions, mettant ainsi à profit les liens que nous avons tissés avec les entreprises et marchés internationaux. »

Analyse des résultats financiers consolidés du premier trimestre de 2014

Les produits d'intérêts nets du premier trimestre de 2014 se sont établis à 307 millions de $CA, ce qui signale une baisse de 29 millions de $CA, ou 9 %, comparativement à ceux du premier trimestre de 2013, et un repli de 9 millions de $CA, ou 3 %, en regard de ceux du quatrième trimestre de 2013. Le fléchissement des produits d'intérêts nets par rapport à ceux de la période correspondante de l'exercice précédent est essentiellement imputable à la réduction des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation et des soldes des prêts personnels. Les produits d'intérêts nets du trimestre précédent avaient bénéficié du recouvrement de produits d'intérêts liés à des prêts douteux, ce qui n'a pas été le cas au premier trimestre de 2014. La diminution des soldes des prêts du portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation a également accentué la baisse des produits d'intérêts nets en regard de ceux du trimestre précédent.

Les produits de commissions nets du premier trimestre de 2014 se sont établis à 155 millions de $CA, ayant augmenté de 9 millions de $CA, ou 6 %, en regard de ceux du premier trimestre de 2013, et de 4 millions de $CA, ou 3 %, par rapport à ce qu'ils étaient au quatrième trimestre de 2013. L'amélioration des produits de commissions nets comparativement à ceux du même trimestre et du quatrième trimestre de 2013 s'explique principalement par la hausse des commissions de soutien de crédit et par les commissions plus élevées engendrées par la croissance des fonds sous gestion.

Les produits de négociation nets du premier trimestre de 2014 se sont établis à 39 millions de $CA, en baisse de 18 millions de $CA, ou 32 %, par rapport à ceux constatés au premier trimestre de 2013, mais en hausse de 5 millions de $CA, ou 15 %, comparativement à ceux du quatrième trimestre de 2013. Le recul des produits de négociation nets par rapport à ceux du même trimestre, il y a un an, a découlé principalement de la contraction des marges des clients associées aux produits de change et de la diminution des produits de négociation provenant des produits liés aux taux. Quant à la hausse des produits de négociation nets par rapport à ceux du trimestre précédent, elle s'explique surtout par les profits de négociation enregistrés dans les portefeuilles de couvertures.

La charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur a été de 2 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ce qui est légèrement inférieur à celle du premier trimestre de 2013, mais correspond à celle du quatrième trimestre de 2013.

Les profits diminués des pertes liés aux placements financiers se sont établis à 19 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ce qui est de 16 millions de $CA, ou 46 %, inférieur à ceux du premier trimestre de 2013, mais dépasse de 13 millions de $CA ceux du quatrième trimestre de 2013. Les sorties de placements financiers disponibles à la vente réalisées dans le cadre d'activités de gestion du bilan donnent lieu à des profits ou pertes liés aux placements financiers. Les variations enregistrées par rapport aux périodes correspondantes proviennent essentiellement des activités continues de gestion du bilan de la banque.

Les autres produits d'exploitation se sont élevés à 14 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ce qui est légèrement supérieur à ceux constatés au même trimestre de 2013, mais représente une baisse de 5 millions de $CA, ou 26 %, en regard de ceux du quatrième trimestre de 2013. Ce recul a résulté essentiellement d'une baisse des activités de soutien à l'échelle mondiale, ce qui a causé une diminution des produits provenant d'autres entités du Groupe HSBC.

Les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit du premier trimestre de 2014 se sont établies à 26 millions de $CA, s'étant allégées de 30 millions de $CA et de 13 millions de $CA, respectivement, par rapport à celles des premier et quatrième trimestres de 2013. Ces diminutions sont essentiellement imputables à la réduction des comptes de correction de valeur évalués individuellement pour des clients entreprises.

Le total des charges d'exploitation du premier trimestre de 2014 s'est chiffré à 276 millions de $CA, ce qui témoigne de hausses respectives de 13 millions de $CA et de 6 millions de $CA en comparaison de ceux du premier trimestre et du quatrième trimestre de 2013. Ces hausses sont principalement imputables à des investissements continus dans nos ressources de conformité réglementaire et de lutte contre les crimes financiers. Le total des charges d'exploitation du premier et du quatrième trimestres de 2013 tenaient compte de réductions des charges à payer au titre des primes au rendement de 7 millions de $CA et de 4 millions de $CA, respectivement.

La quote-part du bénéfice dans des entreprises associées s'est établie à 3 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ce qui n'est que légèrement inférieur à celle du premier trimestre de 2013 et reflète une baisse de 14 millions de $CA en regard de celle du quatrième trimestre de 2013. La quote-part du bénéfice dans des entreprises associées avait été plus importante au quatrième trimestre en raison de la plus-value du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement.

Charge d'impôt sur le résultat. Le taux d'impôt effectif a été de 26,5 % au premier trimestre de 2014, contre 30,0 % au même trimestre de 2013 et 21,8 % au quatrième trimestre de 2013. La charge d'impôt sur le résultat du premier trimestre de 2013 avait été plus élevée en raison de l'augmentation du montant inscrit à ce chapitre relativement à certains actifs au titre des prestations de retraite définies, ce qui avait haussé le taux d'impôt effectif de la période. La charge d'impôt sur le résultat du quatrième trimestre de 2013 tenait compte de diverses diminutions des montants estimés, ce qui s'était soldé par un taux d'impôt effectif moins élevé pour ce trimestre.

Évolution de la situation financière

Le total des actifs s'établissait à 84,3 milliards de $CA au 31 mars 2014, ce qui représente un montant pour ainsi dire identique à celui inscrit au 31 décembre 2013. D'une part, les actifs ont augmenté en raison de la progression des prêts aux entreprises, laquelle s'est traduite par une hausse de 1,5 milliard de $CA des prêts et avances à des clients ainsi que des engagements de clients en contrepartie d'acceptations. En outre, l'augmentation de 1,6 milliard de $CA des conventions de revente a favorisé l'essor des actifs. D'autre part, ces augmentations ont été annulées en grande partie par des baisses de 2,2 milliards de $CA des placements financiers par suite d'activités de gestion du bilan et de 0,8 milliard de $CA des positions de négociation en obligations de gouvernements et d'organismes d'État.

Le total des passifs atteignait 79,2 milliards de $CA au 31 mars 2014, ce qui correspond à peu près au montant inscrit à cet égard au 31 décembre 2013. Les hausses de 1,1 milliard de $CA des passifs détenus à des fins de transaction, de 0,8 milliard de $ CA des acceptations et de 0,6 milliard de $CA des conventions de rachat ont été en grande partie compensées par des baisses de 1,5 milliard de $CA des comptes des clients et de 1,0 milliard de $CA des titres de créance émis. L'accroissement des passifs détenus à des fins de transaction a résulté essentiellement de la montée des soldes associés aux règlements de transactions en cours et du montant plus élevé des positions vendeur dans les titres. La hausse des acceptations est principalement attribuable à l'intensification des activités de prêt aux clients entreprises sous forme d'acceptations bancaires. La diminution enregistrée dans les comptes des clients est essentiellement imputable au recul des soldes des comptes d'entreprises. Quant à la baisse constatée au chapitre des titres de créance émis, elle a découlé surtout de l'échéance de titres de financement de gros au premier trimestre de 2014.

Résultats des secteurs d'activité au premier trimestre de 2014

Services aux entreprises

Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a totalisé 149 millions de $CA au premier trimestre de 2014, soit 25 millions de $CA, ou 20 %, de plus qu'au trimestre correspondant de 2013, mais 11 millions de $CA, ou 7 %, de moins qu'au quatrième trimestre de 2013. L'augmentation, sur un an, du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'explique principalement par la diminution des charges de dépréciation liées à des prêts spécifiques ainsi que par l'augmentation des produits d'intérêts nets générée par des soldes des prêts plus élevés. En 2014, le Groupe HSBC a revu sa méthode de ventilation, aux secteurs d'activité mondiaux, des charges indirectes des services fonctionnels afin de refléter plus fidèlement le recours aux services de soutien des produits. L'accroissement du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat au premier trimestre de 2014 par rapport à ce qu'il était au même trimestre de 2013 a été contrebalancé en partie par la hausse du total des charges d'exploitation en raison surtout de l'adoption de la nouvelle méthode. Au quatrième trimestre de 2013, le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat avait bénéficié de l'augmentation de la valeur du placement de la banque dans des fonds de capital-investissement ainsi que de la montée des produits d'intérêts nets par suite du recouvrement de produits d'intérêts liés à des prêts douteux, ce qui n'a pas été le cas au premier trimestre de 2014. Le recul du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard de ce qu'il était pour le quatrième trimestre de 2013 a été accentué par la hausse du montant ventilé au titre des coûts de soutien des produits. Cette hausse a découlé de la révision de la méthode utilisée pour leur ventilation et a été en partie compensée par la diminution des charges pour dépréciation liées à des prêts spécifiques.

Services bancaires internationaux et marchés

Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat s'est chiffré à 77 millions de $CA au premier trimestre de 2014, soit 26 millions de $CA, ou 25 %, de moins qu'au trimestre correspondant de 2013, mais 15 millions de $CA, ou 24 %, de plus qu'au quatrième trimestre de 2013. Des profits diminués des pertes liés aux placements financiers sont réalisés en raison des activités continues de gestion du bilan qui ont pour objet de rééquilibrer le portefeuille à des fins de gestion des risques dans un contexte de faibles taux d'intérêt. Les variations du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat en regard ce qu'il était aux premier et quatrième trimestres de 2013 ont résulté essentiellement du rééquilibrage du portefeuille de placements financiers. De plus, le rétrécissement des marges des clients associées aux produits de change et le recul des produits de négociation provenant des produits liés aux taux, soit surtout des instruments de gouvernements, ont également contribué à la baisse du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat.

Services bancaires de détail et gestion de patrimoine

Un bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat de 15 millions de $CA a été inscrit au premier trimestre de 2014, ce qui représente respectivement 33 millions de $CA, ou 69 %, de moins qu'au premier trimestre de 2013, mais 6 millions de $CA, ou 67 %, de plus qu'au quatrième trimestre de 2013. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable aux activités poursuivies (ce qui exclut le portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation) a totalisé 9 millions de $CA, ce qui traduit une baisse de 9 millions de $CA, ou 50 %, par rapport à celui du premier trimestre de 2013, mais une amélioration de 10 millions de $CA en regard de ce qu'il était au quatrième trimestre de l'exercice précédent. Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat a diminué sur un an en raison surtout de la contraction des produits d'intérêts nets qu'ont causée le repli des soldes des prêts personnels ainsi que le recul de la marge nette d'intérêts vu la faiblesse des taux d'intérêt dans un contexte de vive concurrence. En 2014, le Groupe HSBC a revu sa méthode de ventilation, aux secteurs d'activité mondiaux, des charges indirectes des services fonctionnels afin de refléter plus fidèlement le recours aux services de soutien des produits. L'accroissement du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat par rapport à celui du quatrième trimestre de 2013 a résulté surtout de la baisse des charges d'exploitation par suite de l'adoption de la nouvelle méthode.

Le bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat attribuable au portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation a totalisé 6 millions de $CA au premier trimestre de 2014, ayant fléchi de 24 millions de $CA, ou 80 %, en regard de celui du premier trimestre de 2013, et de 4 millions de $CA, ou 40 %, comparativement à celui du quatrième trimestre de 2013. La diminution du bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat imputable au portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation a résulté essentiellement du repli des produits d'intérêts par suite de la contraction des soldes des prêts, ce qui a été atténué par la réduction des comptes de correction de valeur évalués collectivement et des charges d'exploitation par suite d'une rationalisation des activités.

Autres

Les opérations qui ne se rapportent pas directement à nos secteurs d'activité mondiaux sont présentées dans le secteur « Autres ». Les principaux éléments qui y sont inclus comprennent les produits et charges liés à l'incidence des variations des écarts de taux sur nos propres débentures subordonnées qui sont désignées comme étant à la juste valeur, ainsi que les produits et charges afférents aux services de technologie de l'information fournis à d'autres sociétés du Groupe HSBC dans des conditions de concurrence normale. Une perte avant la charge d'impôt sur le résultat de 8 millions de $CA a été subie au premier trimestre de 2014, comparativement à une perte de 6 millions de $CA au trimestre correspondant de 2013 et à un bénéfice de 1 million de $CA au quatrième trimestre de 2013. Les variations par rapport aux montants des périodes de comparaison s'expliquent surtout par l'incidence des éléments indiqués ci-dessus.

Dividendes

Au cours du premier trimestre de 2014, la banque a déclaré et versé des dividendes d'un montant de 80 millions de $CA sur les actions ordinaires de la Banque HSBC Canada, ce qui représente une baisse de 10 millions de $CA par rapport à ceux de la période correspondante de 2013.

Les dividendes trimestriels réguliers suivants ont été déclarés : 31,875 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série C; 31,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série D; et 41,25 cents par action sur les actions privilégiées de catégorie 1, série E de la Banque HSBC Canada. Les dividendes seront versés le 30 juin 2014 aux actionnaires inscrits le 13 juin 2014.

Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS

Pour évaluer sa performance, la banque utilise, entre autres, des mesures financières dérivées des résultats qu'elle présente. Or, ces mesures ne sont ni présentées dans les états financiers, ni définies aux termes des IFRS. Elles sont considérées comme étant non conformes aux IFRS; il est donc improbable qu'elles soient comparables à des mesures semblables présentées par d'autres entreprises. L'usage et la définition des mesures financières non conformes aux IFRS, auxquelles il est fait référence tout au long du présent document, sont présentés ci-après.

Situation financière à la clôture de la période
Ces mesures sont des indicateurs de la stabilité du bilan de la banque et de l'utilisation des fonds aux fins du financement des actifs.

Le ratio des avances à des clients aux comptes des clients correspond aux prêts et avances à des clients divisés par les comptes des clients, ces montants étant établis à l'aide des soldes de clôture de la période.

La moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en pourcentage de la moyenne du total des actifs correspond à la moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires (calculée à l'aide des soldes de fin de mois de la période) divisée par la moyenne du total des actifs (calculée en utilisant aussi les soldes de fins de mois de la période).

Ratios de couverture du crédit
La direction se sert des ratios de couverture du crédit pour évaluer l'importance des charges de dépréciation liées aux prêts qui sont constatées par rapport au rendement de la banque et à la taille de son portefeuille de prêts aux clients durant la période.

Les charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat d'exploitation représentent les charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit calculées en pourcentage du total du résultat d'exploitation de la période.

Les charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients désignent le montant annualisé des charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit de la période exprimé en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients (calculée à l'aide des soldes de fin de mois de la période).

Le total des comptes de correction de valeur en pourcentage des prêts douteux à la clôture de la période aide la direction à évaluer la couverture de ces comptes par rapport aux prêts douteux, ce qui est établi au moyen des soldes de clôture de la période.

Ratios de rendement
La direction a recours à des ratios de rendement pour évaluer la rentabilité des capitaux propres, des actifs et des actifs pondérés en fonction des risques.

Le rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires correspond au montant annualisé du bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires pour la période divisé par les capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires (calculés à l'aide des soldes de fin de mois de la période).

Le rendement après impôt de la moyenne du total des actifs correspond au montant annualisé du bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires de la période divisé par la moyenne des actifs (calculée à l'aide des soldes moyens de fin de mois de la période).

Le rendement avant impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques correspond au montant annualisé du bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires de la période divisé par la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques (calculée au moyen des soldes de clôture de la période).

Ratios d'efficience
Les ratios d'efficience sont des mesures de l'efficience de la banque à gérer ses charges d'exploitation dans le but de générer des produits.

Le ratio d'efficience correspond au total des charges d'exploitation de la période exprimé en pourcentage du total du résultat d'exploitation de la période.

Le calcul du ratio d'efficience ajusté s'apparente à celui du ratio d'efficience, à la différence que le total du résultat d'exploitation de la période exclut les profits et pertes liés aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur, puisque la variation de la valeur des titres de créance subordonnés émis par la banque est essentiellement attribuable aux fluctuations des taux sur les marchés et qu'elle n'est pas du ressort de la direction.

Ratio de la composition des produits
Cette mesure est un indicateur de l'apport de chaque principale source de produits au total du résultat d'exploitation.

Les ratios des produits d'intérêts nets, des produits de commissions nets et des produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation correspondent aux produits d'intérêts nets, aux produits de commissions nets et aux produits de négociation nets de la période divisés par le total du résultat d'exploitation de la période.

Renseignements relatifs à la Banque HSBC Canada

La Banque HSBC Canada, filiale de la société HSBC Holdings plc, est le chef de file des banques internationales au Canada. Le Groupe HSBC sert des clients du monde entier à partir de plus de 6 300 bureaux répartis dans plus de 75 pays et territoires en Europe, en Asie, dans les Amériques, au Moyen-Orient et en Afrique du Nord. Avec des actifs de 2 758 milliards de dollars US au 31 mars 2014, la HSBC est l'un des plus importants établissements de services bancaires et financiers au monde.

Un exemplaire du rapport intermédiaire du premier trimestre de 2014 de la Banque HSBC Canada sera acheminé aux actionnaires en mai 2014.

Banque HSBC Canada     Sommaire
       
      Trimestre clos le
      31 mars
2014
    31 mars
2013
    31 décembre
2013
Performance financière de la période (en millions de $CA)                  
  Total du résultat d'exploitation     532     584     524
  Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     233     269     232
  Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires     160     171     164
  Résultat de base par action ordinaire (en $CA)     0,32     0,34     0,33
                   
Situation financière à la clôture de la période (en millions de $CA)                  
  Prêts et avances à des clients 1     41 208     42 012     40 524
  Comptes des clients 1     49 456     47 068     50 926
  Ratio des avances à des clients aux comptes des clients 2     83,3     89,3     79,6
  Capitaux propres attribuables aux actionnaires     4 969     5 218     4 885
  Moyenne du total des capitaux propres attribuables aux actionnaires en pourcentage de la moyenne du total des actifs 2     5,8     6,2     6,0
                   
Mesures du capital                  
  Ratio des capitaux propres ordinaires de catégorie 1 (%)     10,8     11,1     11,0
  Ratio du capital de catégorie 1 (%)     12,9     13,9     13,2
  Ratio du capital total (%)     14,5     15,9     15,0
  Ratio actifs/capital     15,3     14,1     15,1
  Actifs pondérés en fonction des risques (en millions de $CA)     38 466     36 171     36 862
                   
Ratios de performance (%) 2                  
  Ratios de couverture du crédit (%)                  
    Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage du total du résultat d'exploitation     4,9     9,6     7,4
    Charges de dépréciation liées aux prêts en pourcentage de la moyenne du montant brut des avances à des clients 3     0,3     0,5     0,4
    Total des comptes de correction de valeur en pourcentage des prêts douteux à la clôture de la période 3     62,0     50,4     66,4
                   
  Ratios de rendement (%)                  
    Rendement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires     15,0     16,3     15,2
    Rendement après impôt de la moyenne du total des actifs     0,76     0,83     0,76
    Rendement avant impôt de la moyenne des actifs pondérés en fonction des risques 3     2,5     3,0     2,5
                   
  Ratios d'efficience et de la composition des produits (%)                  
    Ratio d'efficience     51,9     45,0     51,5
    Ratio d'efficience ajusté     51,7     44,8     51,3
    Produits d'intérêts nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation     57,7     57,5     60,3
    Produits de commissions nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation     29,1     25,0     28,8
    Produits de négociation nets en pourcentage du total du résultat d'exploitation     7,3     9,8     6,5

1 Depuis le 1er janvier 2014, les conventions de revente et de rachat non détenues à des fins de transaction sont présentées dans des postes distincts du bilan. Antérieurement, les conventions de revente non détenues à des fins de transaction étaient incluses dans les prêts et avances à des banques et dans les prêts et avances à des clients, et les conventions de rachat non détenues à des fins de transaction l'étaient dans les dépôts effectués par des banques et dans les comptes des clients. Les données correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du premier trimestre de 2014 renfermera des renseignements supplémentaires concernant ce changement de présentation.
2 Il y a lieu de se reporter à la rubrique « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description des mesures financières non conformes aux IFRS.
3 Cette mesure a été harmonisée à celle qu'utilise le Groupe HSBC et les données correspondantes ont été retraitées en conséquence. Il y a lieu de se reporter à la rubrique « Utilisation de mesures financières non conformes aux IFRS » figurant dans le présent document pour une description de la méthode de calcul de cette mesure.

 

       
Banque HSBC Canada État consolidé du résultat net (non audité)
       
      Trimestre clos le
Montants en millions de $CA
(sauf les montants par action)
    31 mars
2014
    31 mars
2013
    31 décembre
2013
                   
Produits d'intérêts     483     517     503
Charges d'intérêts     (176)     (181)     (187)
                   
Produits d'intérêts nets     307     336     316
                   
Produits de commissions     172     166     173
Charges de commissions     (17)     (20)     (22)
                   
Produits de commissions nets     155     146     151
                   
Produits de négociation, à l'exclusion des produits d'intérêts nets     36     47     24
Produits d'intérêts nets sur les activités de négociation     3     10     10
                   
Produits de négociation nets     39     57     34
                   
Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur     (2)     (3)     (2)
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers     19     35     6
Autres produits d'exploitation     14     13     19
                   
Total du résultat d'exploitation     532     584     524
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit     (26)     (56)     (39)
                   
Résultat d'exploitation net     506     528     485
                   
Rémunération et avantages du personnel     (159)     (156)     (146)
Charges générales et administratives     (104)     (95)     (112)
Amortissement des immobilisations corporelles     (8)     (9)     (9)
Amortissement des immobilisations incorporelles     (5)     (3)     (3)
                   
Total des charges d'exploitation     (276)     (263)     (270)
                   
Bénéfice d'exploitation     230     265     215
Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées     3     4     17
                   
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     233     269     232
Charge d'impôt sur le résultat     (61)     (80)     (50)
                   
Bénéfice de la période     172     189     182
                   
Bénéfice attribuable aux actionnaires ordinaires     160     171     164
Bénéfice attribuable aux détenteurs d'actions privilégiées     9     15     16
                   
Bénéfice attribuable aux actionnaires     169     186     180
Bénéfice attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle     3     3     2
                   
Nombre moyen d'actions ordinaires en circulation (en milliers)     498 668     498 668     498 668
Résultat de base par action ordinaire     0,32     0,34     0,33

                   
Banque HSBC Canada     Bilan consolidé (non audité)
                   
Montants en millions de $CA     Au 31 mars
2014
    Au 31 mars
2013
    Au 31 décembre
2013
                   
ACTIFS                  
                   
Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale     71     62     165
Effets en cours de compensation auprès d'autres banques     104     135     107
Actifs détenus à des fins de transaction     5 962     6 975     6 728
Dérivés     2 121     1 918     2 112
Prêts et avances à des banques 1     1 188     837     1 149
Prêts et avances à des clients 1     41 208     42 012     40 524
Conventions de revente - non détenues à des fins de transaction 1     7 748     5 896     6 161
Placements financiers     19 570     19 972     21 814
Autres actifs     368     1 049     332
Paiements anticipés et produits à recevoir     213     227     206
Engagements de clients en contrepartie d'acceptations     5 578     5 092     4 757
Immobilisations corporelles     134     138     137
Goodwill et immobilisations incorporelles     66     71     68
                   
Total des actifs     84 331     84 384     84 260
                   
PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES                  
                   
Passifs                  
Dépôts effectués par des banques 1     645     1 228     635
Comptes des clients 1     49 456     47 068     50 926
Conventions de rachat - non détenues à des fins de transaction 1     2 037     2 119     1 487
Effets en transit vers d'autres banques     124     69     53
Passifs détenus à des fins de transaction     5 471     4 027     4 396
Passifs financiers désignés comme étant à la juste valeur     430     438     428
Dérivés     1 859     1 438     1 746
Titres de créance émis     10 320     13 720     11 348
Autres passifs     2 203     2 587     2 338
Acceptations     5 578     5 092     4 757
Charges à payer et produits différés     516     516     551
Passifs au titre des prestations de retraite     284     308     271
Créances subordonnées     239     326     239
                   
Total des passifs     79 162     78 936     79 175
                   
Capitaux propres                  
Actions ordinaires     1 225     1 225     1 225
Actions privilégiées     600     946     600
Autres réserves     149     276     134
Résultats non distribués     2 995     2 771     2 926
                   
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires     4 969     5 218     4 885
Participations ne donnant pas le contrôle     200     230     200
                   
Total des capitaux propres     5 169     5 448     5 085
                   
Total des passifs et des capitaux propres     84 331     84 384     84 260

1 Depuis le 1er janvier 2014, les conventions de revente et de rachat non détenues à des fins de transaction sont présentés dans des postes distincts du bilan. Antérieurement, les conventions de revente non détenues à des fins de transaction étaient incluses dans les prêts et avances à des banques et dans les prêts et avances à des clients, et les conventions de rachat non détenues à des fins de transaction l'étaient dans les dépôts effectués par des banques et dans les comptes des clients. Les données correspondantes ont été retraitées en conséquence. Le rapport intermédiaire du premier trimestre de 2014 renfermera des renseignements supplémentaires concernant ce changement de présentation.

 

       
Banque HSBC Canada      
Tableau consolidé résumé des flux de trésorerie (non audité)
       
Montants en millions de $CA     Trimestre clos le
      31 mars
2014
    31 mars
2013
    31 décembre
2013
                   
Flux de trésorerie liés aux activités suivantes :                  
  - Activités d'exploitation     (1 841)     887     (508)
  - Activités d'investissement     2 245     426     (652)
  - Activités de financement     (92)     (108)     (612)
                   
Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie     312     1 205     (1 772)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de la période     1 896     1 753     3 668
                   
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période     2 208     2 958     1 896
                   
Composition :                  
  - Trésorerie et soldes détenus dans la banque centrale     71     62     165
  - Effets en cours de compensation auprès (en transit vers) d'autres banques, montant net     (20)     66     54
  - Prêts et avances à des banques - un mois ou moins     1 188     837     1 149
  - Conventions de revente auprès de banques - un mois ou moins     810     1 905     333
  - Bons du Trésor et certificats de dépôt - trois mois ou moins     159     88     195
                   
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période     2 208     2 958     1 896

       
Banque HSBC Canada      
Information par secteur d'activité (non audité)
       
Montants en millions de $CA     Trimestre clos le
      31 mars
2014
    31 mars
2013
    31 décembre
2013
Services aux entreprises                  
Produits d'intérêts nets     168     161     173
Produits de commissions nets     79     77     82
Produits de négociation nets     6     8     6
Autres produits d'exploitation     6     3     6
                   
Total du résultat d'exploitation     259     249     267
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit     (12)     (39)     (29)
Résultat d'exploitation net     247     210     238
Total des charges d'exploitation     (101)     (90)     (95)
                   
Bénéfice d'exploitation     146     120     143
Quote-part du bénéfice dans des entreprises associées     3     4     17
                   
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     149     124     160
                   
Services bancaires internationaux et marchés                  
Produits d'intérêts nets     44     42     40
Produits de commissions nets     24     18     23
Produits de négociation nets     21     37     17
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers     19     33     6
Autres produits d'exploitation     -     -     1
                   
Total du résultat d'exploitation     108     130     87
(Charges)/reprises de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit     (1)     2     1
                   
Résultat d'exploitation net     107     132     88
Total des charges d'exploitation     (30)     (29)     (26)
                   
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     77     103     62
                   
Services bancaires de détail et gestion de patrimoine                  
Produits d'intérêts nets     102     141     110
Produits de commissions nets     52     51     46
Produits de négociation nets     5     4     4
Profits diminués des pertes liés aux placements financiers     -     2     -
Autres produits d'exploitation     2     3     2
                   
Total du résultat d'exploitation     161     201     162
Charges de dépréciation liées aux prêts et autres provisions relatives au risque de crédit     (13)     (19)     (11)
                   
Résultat d'exploitation net     148     182     151
Total des charges d'exploitation     (133)     (134)     (142)
                   
Bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     15     48     9
                   
Activités poursuivies des services bancaires de détail et gestion de patrimoine     9     18     (1)
Portefeuille de prêts à la consommation en voie de liquidation     6     30     10
                   
Autres                  
Charges d'intérêts nettes     (7)     (8)     (7)
Produits de négociation nets     7     8     7
Charge nette liée aux instruments financiers désignés comme étant à la juste valeur     (2)     (3)     (2)
Autres produits d'exploitation     6     7     10
                   
Total du résultat d'exploitation     4     4     8
Total des charges d'exploitation     (12)     (10)     (7)
                   
(Perte)/bénéfice avant la charge d'impôt sur le résultat     (8)     (6)     1

 

SOURCE : Banque HSBC Canada

Renseignements :

Demandes des médias : 

Sharon Wilks
416-868-3878

Fabrice de Dongo
416-868-8282

Profil de l'entreprise

Banque HSBC Canada

Renseignements sur cet organisme


FORFAITS PERSONNALISÉS

Jetez un coup d’œil sur nos forfaits personnalisés ou créez le vôtre selon vos besoins de communication particuliers.

Commencez dès aujourd'hui .

ADHÉSION À CNW

Remplissez un formulaire d'adhésion à CNW ou communiquez avec nous au 1-877-269-7890.

RENSEIGNEZ-VOUS SUR LES SERVICES DE CNW

Demandez plus d'informations sur les produits et services de CNW ou communiquez avec nous au 1‑877-269-7890.